Steuerberater für Kleinunternehmer:innen in Graz

Kleines Unternehmen heißt nicht kleine Fragen: Bleibe ich unter der Kleinunternehmergrenze? Lohnt sich die Pauschalierung? Was passiert, wenn das Geschäft neben dem Job wächst? Wir beraten Kleinunternehmer:innen und Kleingewerbetreibende in Graz genau bei diesen Weichenstellungen, ehrlich, leistbar und ohne Fachchinesisch.

Bis zu welchem Umsatz bin ich Kleinunternehmer:in?

Bis 55.000 € Jahresumsatz (brutto) bist du von der Umsatzsteuer befreit. Überschreitest du die Grenze um nicht mehr als 10 %, also bis 60.500 €, bleibt die Befreiung bis zum Jahresende erhalten; ab 1. Jänner des Folgejahres bist du umsatzsteuerpflichtig. Überschreitest du sie um mehr als 10 %, ist bereits jener Umsatz steuerpflichtig, mit dem die Toleranz gesprengt wird, und jeder weitere danach. Ein einmaliges Kontingent ist das nicht: Sinkst du später wieder unter die Grenze, kannst du zurück in die Kleinunternehmerregelung.

Soll ich freiwillig zur Umsatzsteuer optieren?

Das lohnt sich vor allem, wenn deine Kund:innen Unternehmen sind (die sich die USt ohnehin zurückholen) oder wenn größere Investitionen anstehen, deren Vorsteuer du sonst verlierst. Die Option bindet dich allerdings fünf Jahre. Wir rechnen es vorher durch.

Was ist die Kleinunternehmerpauschalierung?

Eine Vereinfachung bei der Einkommensteuer: Statt jede Betriebsausgabe einzeln zu erfassen, setzt du pauschal 45 % deiner Betriebseinnahmen ab, bei Dienstleistungsbetrieben 20 % (gedeckelt mit 24.750 € bzw. 11.000 €). Sozialversicherungsbeiträge, das Arbeitsplatzpauschale und der Grundfreibetrag kommen zusätzlich. Belege aufbewahren musst du trotzdem. Ob Pauschale oder echte Ausgaben besser sind, hängt von deiner Kostenstruktur ab.

Ich bin nebenberuflich selbständig. Muss ich zur SVS?

Das hängt davon ab, ob du eine Gewerbeberechtigung hast. Als Neue:r Selbständige:r ohne Gewerbeschein bist du unter der Versicherungsgrenze von 6.613,20 € Gewinn pro Jahr gar nicht pflichtversichert – eine Umsatzgrenze gibt es dafür nicht, du erklärst der SVS nur, dass du unter der Grenze bleibst. Mit Gewerbeberechtigung bist du dagegen von Anfang an pflichtversichert; die Ausnahme als Kleinstunternehmer:in musst du beantragen, und sie setzt zusätzlich voraus, dass auch dein Umsatz unter 55.000 € bleibt und du in den letzten 60 Monaten höchstens 12 Monate GSVG-versichert warst (für Ältere gibt es eigene Ausnahmen). Die Unfallversicherung bleibt in beiden Fällen aufrecht, sobald du pflichtversichert bist. Wir prüfen, was für dich gilt und was sinnvoll ist.

Brauche ich als Kleinunternehmer:in überhaupt eine Steuerberatung?

Nicht für jeden Handgriff, aber an den Weichenstellungen zahlt sie sich aus: Grenze, Option, Pauschalierung, SVS. Viele kommen einmal im Jahr zur Steuererklärung samt Beratungsgespräch, und das reicht oft völlig.

Was passiert, wenn ich über die Grenze wachse?

Dann wirst du umsatzsteuerpflichtig: Rechnungen mit USt, Voranmeldungen, Vorsteuerabzug. Das klingt nach viel, ist mit guter Vorbereitung aber ein Standardschritt. Wichtig ist, den Übergang rechtzeitig zu planen, damit keine Rechnung falsch gestellt wird.